各单位：

为做好2018年财务决算工作，如实反映医学部各项事业发展状况，现将年终结账有关事项通知如下：

一、关于财政专项经费执行情况的要求

根据《中央部门结转和结余资金管理办法》（财预[2016]18号）的规定，2018年拨款的基本科研业务费（项目号前五位为71006）、教育教学改革专项（项目号前五位为71009）两类专项经费总额度已执行完毕，现停止报账。引导专项（项目号前五位为71013-71017）和中央高校改善基本办学条件专项（项目号前五位为71004），须按照主管部门要求的时间节点按项目预算执行完毕。未按要求执行的项目结余资金，将按原渠道退回。

二、年终结账工作安排

请各单位根据以下工作安排，及时办理业务：

 （一）2018年12月24日开始，暂停常规业务报销。

1.涉及支票、汇款、POS支付、现金、校内转账、核销等业务，请于2018年12月24日前办理。

2.校内劳务费报销请于2018年12月14日前办理,校外劳务费报销请于12月20日前办理。

3.各类收款票据请于2018年12月24日前交回。

   （二）往来账款的清理

1.借款业务。从即日起，计划财务处将开展往来账款的清查工作。请各单位及时冲销各类借款，若不能在规定时间内办理冲销手续的，请逐一作出书面说明，并由二级单位批准报计财处备案。

2.汇入款业务。请各单位及时到计划财务处确认已到账资金，并办理入账手续。

 （三）账务调整

请各单位对照各项经费预算检查经费支出内容，如需进行账务调整，请于2018年12月24日前到计划财务处办理调账手续。 

 （四） 2018年的原始凭证报销截止日期为2019年3月29日，过期作废。

三、附属医院对账、冲账工作安排

（一）财政专项经费冲账工作

请各附属医院在2018年12月10日前办理引导专项经费、基本科研经费以及其他专项经费的冲账业务。

  （二）科研经费冲账工作

请各附属医院在2018年12月24日前办理附属医院科研经费冲账业务。冲账工作结束后，医学部计划财务处与附属医院财务处及时对账，如有差异于当年调整。

                                           

    计划财务处

2018年11月26日